손택스 전자세금계산서 발급 방법 : 수정과 취소 절차

 

 

모바일 손택스 앱 설치 로그인, 지문 인증 과정, 발급시기 기한, 공급가 세액, 수정과 취소 절차, 전자세금계산서 발급 방법을 살펴봅니다.

 

 

손택스 소개

 

손택스란 무엇인가?

손택스는 모바일 홈택스 앱으로, 개인 납세자와 사업자가 세무 관련 업무를 효율적으로 수행할 수 있도록 설계된 서비스입니다. 이 앱을 통해 사용자는 세금 신고, 납부, 조회 등 다양한 세무 업무를 손쉽게 처리할 수 있습니다.

특히, 손택스는 사용자 친화적인 인터페이스를 제공하여 세무 지식이 부족한 초보자도 쉽게 접근할 수 있도록 돕습니다.

손택스의 가장 큰 장점은 언제 어디서나 인터넷만 있으면 세무 업무를 처리할 수 있다는 점입니다.

과거에는 세무서를 직접 방문해야만 가능했던 업무들이 이제는 스마트폰을 통해 간편하게 이루어질 수 있습니다. 바쁜 일정을 가진 납세자들에게 큰 도움이 됩니다.

 

손택스의 주요 기능 및 장점

손택스는 다양한 기능을 제공하여 사용자의 편리함을 극대화합니다.

주요 기능은 다음과 같습니다.

 

• 전자세금계산서 발급 : 손택스를 이용하면 모바일에서 직접 전자세금계산서를 발급할 수 있습니다. 특히, 500만 원 이하의 거래에 대해서는 지문인증으로 간편하게 발급이 가능합니다.
• 세금 신고 및 납부 : 소득세, 부가가치세 등 다양한 세금을 모바일에서 직접 신고할 수 있어 시간과 노력을 절약할 수 있습니다.
• 세무 상담 및 정보 조회 : 사용자는 자신의 세금 내역을 쉽게 조회하고, 필요한 정보를 신속하게 확인할 수 있습니다. 이는 세무 관리의 투명성을 높이고, 납세자가 자신의 세무 상황을 보다 명확하게 이해하는 데 도움을 줍니다.
• 푸시 알림 기능 : 신고 기한 및 민원 신청 결과를 푸시 알림으로 받을 수 있어, 사용자에게 실시간 정보를 제공합니다. 이를 통해 중요한 기한을 놓치는 일이 줄어듭니다.
• 간편한 로그인 방식 : 공인인증서 없이도 지문인식으로 로그인할 수 있어 보안성과 편리함을 동시에 제공합니다.

 

 

전자세금계산서 발급 방법

 

모바일 앱을 통한 발급

손택스는 국세청이 제공하는 모바일 세무 서비스로, 사용자가 언제 어디서나 전자세금계산서를 쉽게 발급할 수 있도록 돕습니다.

모바일 앱을 통해 전자세금계산서를 발급하는 과정은 다음과 같습니다.

 

1. 앱 실행 : 손택스 앱을 실행하면 메인 화면이 나타납니다.
2. 전자세금계산서 메뉴 선택 : 화면 상단의 메뉴에서 ‘전자세금계산서 발급’을 선택합니다.
3. 필요 정보 입력 : 거래 상대방의 정보와 세금계산서 내용을 입력합니다. 필요한 항목은 공급자와 공급받는 자의 사업자등록번호, 거래 금액, 세액 등이 있습니다.
4. 발급 확인 : 모든 정보를 입력한 후, 발급 버튼을 클릭하면 세금계산서가 생성됩니다. 생성된 세금계산서는 PDF 형식으로 저장하거나 이메일로 전송할 수 있습니다.

이 과정을 통해 손택스를 이용하면 복잡한 절차 없이 간편하게 전자세금계산서를 발급할 수 있습니다.

 

손택스 앱 설치 및 로그인

손택스를 사용하기 위해서는 먼저 앱을 설치해야 합니다. 설치 과정은 다음과 같습니다.

 

앱 다운로드

 

• 안드로이드 사용자 : 구글 플레이스토어에 접속하여 ‘손택스’를 검색한 후 설치 버튼을 클릭합니다.
• 아이폰 사용자:  애플 앱스토어에서 ‘손택스’를 검색하여 설치합니다.

회원가입 및 로그인

 

• 앱 설치 후, 처음 사용자는 회원가입이 필요합니다. 회원가입 시 성명, 주민등록번호 등의 개인 정보를 입력하고 본인 인증 절차를 거칩니다.
• 회원가입 후, 로그인 화면에서 아이디와 비밀번호를 입력하거나 지문인증을 통해 로그인을 진행할 수 있습니다.

로그인 후에는 손택스의 다양한 기능을 이용할 수 있으며, 전자세금계산서 발급 외에도 세무 신고 및 조회 등의 서비스도 제공됩니다.

 

지문인증을 통한 인증 과정

손택스는 보안성을 높이기 위해 지문인증 기능을 제공합니다.

지문인증을 통해 빠르고 안전하게 로그인할 수 있는 방법은 다음과 같습니다.

 

1. 지문등록 : 처음 지문인증을 이용하기 위해서는 스마트폰의 설정에서 지문정보를 등록해야 합니다. 손택스 앱 내에서 ‘지문 등록하기’ 버튼을 클릭하고, 필요한 정보를 입력한 후 본인 인증을 진행합니다.
2. 로그인 시 지문인증 사용 : 지문등록이 완료되면, 로그인 화면에서 지문인증 옵션을 선택합니다. 이때 추가적으로 생년월일 등의 정보로 보안을 강화할 수 있습니다.

지문인증 기능은 사용자가 손쉽게 접근할 수 있도록 하면서도 보안을 유지하는 데 큰 도움을 줍니다.

 

 

 

 

 

발급 시기 및 기한

 

전자세금계산서 발급 기한

전자세금계산서는 거래가 발생한 날로부터 일정 기간 내에 발급해야 합니다. 일반적으로 전자세금계산서는 거래 발생일로부터 7일 이내에 발급해야 하며, 이 기한을 준수하지 않을 경우 세무상 불이익이 발생할 수 있습니다.

특히, 부가가치세 신고를 위해서는 전자세금계산서를 제때 발급하는 것이 중요합니다. 세금 신고 시 필요한 자료로 활용되기 때문에, 기한 내에 발급하지 않으면 신고에 차질이 생길 수 있습니다.

따라서 사업자는 거래가 이루어진 즉시 전자세금계산서를 발급하는 습관을 들이는 것이 좋습니다.

 

거래 발생 후 발급 기한 안내

거래가 발생한 후 전자세금계산서를 발급하는 데에는 몇 가지 주의해야 할 사항이 있습니다.

 

거래 발생일 기준

전자세금계산서는 실제 거래가 이루어진 날짜를 기준으로 발급해야 합니다. 10월 1일에 상품을 판매했다면, 해당 세금계산서는 10월 1일 자로 발급해야 합니다.

 

발급 기한 준수

앞서 언급한 대로, 거래 발생일로부터 7일 이내에 반드시 발급해야 합니다. 만약 이 기한을 놓치게 되면, 세무서에서 세금 신고 시 문제가 발생할 수 있으며, 과태료 등의 처벌을 받을 수 있습니다.

 

신고 기한과의 관계

부가가치세 신고는 일반적으로 분기별로 이루어집니다. 따라서 각 분기의 마지막 날까지의 거래에 대한 전자세금계산서는 해당 분기 종료 후 25일까지 모두 발급되어야 합니다. 1분기(1월~3월)의 경우, 모든 세금계산서는 4월 25일까지 발급해야 합니다.

 

 

필요한 준비 사항

 

사업자등록증 준비

전자세금계산서를 발급하기 위해서는 사업자등록증이 필수입니다. 사업자등록증은 사업자가 정식으로 등록된 것을 증명하는 문서로, 세무 관련 업무를 수행하는 데 있어 기본적인 서류입니다.

사업자등록증을 준비하는 과정은 다음과 같습니다.

 

• 사업자등록 신청 : 사업을 시작하기 전에 관할 세무서에 사업자등록을 신청해야 합니다. 이때 필요한 서류는 사업계획서, 임대차계약서, 신분증 등이 있습니다.
• 사업자등록증 발급 : 신청 후, 세무서에서 심사를 거쳐 사업자등록증이 발급됩니다. 이 증명서는 사업자의 고유번호와 함께 사업의 종류, 상호명 등이 기재되어 있습니다.
• 전자세금계산서 발급 시 활용 : 전자세금계산서를 발급할 때는 이 사업자등록증의 정보를 입력해야 하므로, 항상 최신 상태로 유지하고 필요할 때 쉽게 접근할 수 있도록 보관해야 합니다.

사업자등록증이 없다면 전자세금계산서를 발급할 수 없으므로, 반드시 사전에 준비해 두는 것이 중요합니다.

 

공급가 및 세액 계산 방법

전자세금계산서를 발급하기 위해서는 거래의 공급가와 세액을 정확히 계산해야 합니다.

이를 위해 다음과 같은 방법을 따릅니다.

 

• 공급가 계산 : 공급가는 거래의 총금액에서 부가가치세를 제외한 금액입니다.
• 세액 계산 : 세액은 공급가에 부가가치세율을 곱하여 구합니다. 일반적으로 부가가치세율은 10%입니다.
• 총금액 확인 : 최종적으로 고객에게 청구할 총금액은 공급가와 세액을 합한 금액입니다.

이러한 계산 과정을 통해 정확한 공급가와 세액을 산출할 수 있으며, 이를 바탕으로 전자세금계산서를 발급하게 됩니다.

 

 

 

 

 

발급 과정 상세 설명

 

각 단계별 절차

 

1. 홈택스 로그인

먼저, PC에서 홈택스 웹사이트에 접속하여 로그인합니다. 아이디와 비밀번호를 입력하고 로그인 버튼을 클릭합니다.

 

2. 전자세금계산서 메뉴 선택

로그인 후, 메인 화면에서 '전자세금계산서' 메뉴를 클릭합니다. 여기서 '발급하기' 옵션을 선택합니다.

 

3. 거래 정보 입력

 

• 공급자 정보 : 공급자의 사업자등록번호와 상호명을 입력합니다. 이 정보는 자동으로 저장되어 있어 이전에 입력한 정보가 있다면 쉽게 불러올 수 있습니다.
• 공급받는 자 정보 : 거래 상대방의 사업자등록번호와 상호명도 입력해야 합니다.
• 거래 일자 : 거래가 발생한 날짜를 선택합니다.

4. 품목 정보 입력

 

• 품목명, 수량, 단가 등을 입력합니다. 이때 세액 계산이 자동으로 이루어지므로, 정확한 공급가와 세액을 확인할 수 있습니다.
• 필요에 따라 추가 품목을 등록할 수 있으며, 품목 추가 버튼을 클릭하여 새로운 항목을 추가합니다.

5. 정보 확인

모든 정보를 입력한 후, '확인' 버튼을 클릭하여 입력한 내용을 다시 한번 검토합니다. 이 단계에서 오류가 발견되면 수정할 수 있습니다.

 

6. 발급 완료

모든 정보가 정확하다면 '발급' 버튼을 클릭하여 전자세금계산서를 발급합니다. 발급이 완료되면 PDF 파일로 저장하거나 이메일로 전송할 수 있습니다.

 

품목 등록 및 수정 방법

전자세금계산서 발급 시 품목 등록과 수정은 매우 중요한 과정입니다.

다음은 품목 등록 및 수정 방법에 대한 설명입니다.

 

품목 등록

 

1. 거래 정보를 입력하는 단계에서 '품목 추가' 버튼을 클릭합니다.
2. 새로운 품목의 정보를 입력합니다. 여기에는 품목명, 수량, 단가, 공급가 등이 포함됩니다.
3. 모든 정보를 입력한 후 '저장' 버튼을 클릭하면 해당 품목이 목록에 추가됩니다.

품목 수정

 

1. 이미 등록된 품목을 수정하려면 해당 품목 옆에 있는 '수정' 버튼을 클릭합니다.
2. 수정할 항목(예: 수량이나 단가 등)을 변경한 후 '저장' 버튼을 클릭하여 변경 사항을 적용합니다.

품목 삭제

 

• 필요 없는 품목이 있을 경우 해당 품목 옆의 '삭제' 버튼을 클릭하여 삭제할 수 있습니다. 삭제 후에는 확인 메시지가 나타나므로, 이를 통해 최종적으로 삭제 여부를 결정할 수 있습니다.

품목 목록 확인

모든 품목이 등록된 후에는 목록에서 각 품목의 정보를 한눈에 확인할 수 있습니다. 이를 통해 전체 거래 내역을 쉽게 관리할 수 있습니다.

 

 

복사발급 기능

 

복사발급의 필요성과 절차

복사발급 기능은 이미 발급된 전자세금계산서를 바탕으로 새로운 세금계산서를 쉽게 생성할 수 있도록 도와줍니다.

이 기능이 필요한 이유는 다음과 같습니다.

 

• 시간 절약 : 반복적으로 비슷한 거래가 발생하는 경우, 매번 새로 입력할 필요 없이 기존의 세금계산서를 복사하여 빠르게 발급할 수 있습니다. 이는 특히 정기적으로 거래가 이루어지는 사업자에게 큰 도움이 됩니다.
• 오류 감소 : 기존의 세금계산서를 복사하여 발급하면, 입력 과정에서 발생할 수 있는 실수를 줄일 수 있습니다. 이미 검증된 정보를 바탕으로 새로운 세금계산서를 만들기 때문에 신뢰성이 높아집니다.

복사발급 절차

 

1. 전자세금계산서 메뉴 접속 : 홈택스에 로그인한 후, '전자세금계산서' 메뉴로 이동합니다.
2. 발급 내역 조회 : '발급 내역' 또는 '전자세금계산서 조회' 메뉴를 선택하여 이전에 발급한 세금계산서 목록을 확인합니다.
3. 복사할 세금계산서 선택 : 목록에서 복사하고자 하는 세금계산서를 선택합니다.
4. 복사 버튼 클릭 : 선택한 세금계산서 옆에 있는 '복사' 버튼을 클릭합니다. 이때, 기존의 정보가 자동으로 입력됩니다.
5. 필요한 정보 수정 : 복사된 세금계산서에서 필요한 부분(예: 거래일자, 품목 수량 등)을 수정합니다.
6. 발급 완료 : 모든 정보를 확인한 후 '발급' 버튼을 클릭하여 새로운 전자세금계산서를 발급합니다.

반복적으로 발급할 때의 유용성

복사발급 기능은 특히 반복적인 거래가 이루어지는 경우에 매우 유용합니다.

그 이유는 다음과 같습니다.

 

• 정기 거래 관리 : 월세, 정기 구독 서비스 등과 같이 매달 동일한 금액이 발생하는 거래에 대해 손쉽게 전자세금계산서를 발급할 수 있습니다. 매번 새로운 정보를 입력할 필요 없이 기존의 세금계산서를 기반으로 빠르게 처리할 수 있습니다.
• 효율적인 업무 처리 : 반복적인 작업을 줄임으로써 시간과 노력을 절약할 수 있습니다. 특히 작은 사업체나 개인사업자에게 큰 도움이 됩니다. 불필요한 업무를 줄이고 핵심 업무에 집중할 수 있는 환경을 조성해 줍니다.
• 일관성 유지 : 동일한 거래에 대해 일관된 정보로 전자세금계산서를 발급함으로써, 고객에게 제공하는 서비스의 품질을 높일 수 있습니다. 고객과의 신뢰를 구축하는 데 중요한 요소입니다.

 

 

 

 

 

수정세금계산서 발급

 

수정이 필요한 경우의 절차

수정세금계산서를 발급해야 하는 경우, 다음과 같은 절차를 따릅니다.

 

1. 기존 세금계산서 조회

홈택스에 로그인한 후, '전자세금계산서' 메뉴로 이동합니다. '발급 내역' 또는 '조회' 메뉴를 선택하여 수정이 필요한 기존 세금계산서를 찾습니다.

 

2. 수정 요청

수정할 세금계산서를 선택한 후, '수정' 버튼을 클릭합니다. 이때, 수정이 필요한 이유를 선택하거나 입력할 수 있는 옵션이 제공됩니다.

 

3. 정보 수정

 

• 기존의 세금계산서 정보가 화면에 나타납니다. 여기에서 잘못된 부분을 수정합니다. 공급자 정보, 공급받는 자 정보, 품목명, 수량, 단가 등을 정확히 입력합니다.
• 수정한 내용을 다시 한번 확인하여 오류가 없는지 검토합니다.

4. 수정세금계산서 발급

모든 정보를 확인한 후 '발급' 버튼을 클릭하여 수정세금계산서를 발급합니다. 이때, 발급된 수정세금계산서는 기존 세금계산서와 함께 보관되며, 수정된 내용을 반영하게 됩니다.

 

5. 상대방에게 통지

수정세금계산서를 발급한 후에는 거래 상대방에게도 이를 통지해야 합니다. 상대방이 기존 세금계산서를 이미 사용한 경우, 새로운 정보로 업데이트할 수 있도록 안내하는 것이 중요합니다.

 

착오에 의한 이중발급 처리 방법

착오로 인해 전자세금계산서를 이중으로 발급한 경우에도 적절한 처리가 필요합니다.

이중발급 처리 방법은 다음과 같습니다.

 

1. 이중발급 확인

먼저, 발급된 세금계산서 목록에서 중복된 세금계산서를 확인합니다. 동일한 거래에 대해 두 개 이상의 세금계산서가 발급되었는지 검토합니다.

 

2. 불필요한 세금계산서 삭제

중복된 세금계산서 중 하나를 삭제해야 합니다. 홈택스에서 해당 세금계산서를 선택하고 '삭제' 버튼을 클릭하여 삭제 절차를 진행합니다.

 

• 삭제하기 전에 해당 세금계산서가 이미 사용되었는지 확인해야 하며, 사용된 경우에는 상대방과의 협의가 필요할 수 있습니다.

3. 상대방에게 알리기

중복 발급된 세금계산서 중 하나를 삭제한 후에는 거래 상대방에게 상황을 설명하고, 어떤 세금계산서를 유효한 것으로 간주해야 하는지 안내합니다.

 

4. 문서 보관

모든 관련 문서는 기록으로 남겨두어야 합니다. 이중발급과 관련된 이메일이나 통신 내용도 보관하는 것이 좋습니다.

 

 

발급 보류 및 취소

 

발급 보류 목록 관리

발급 보류란 전자세금계산서가 발급되었지만, 특정 사유로 인해 최종적으로 발급이 완료되지 않은 상태를 의미합니다.

이러한 경우에는 발급 보류 목록을 관리하여 적절한 조치를 취해야 합니다.

 

• 보류 사유 확인 : 발급 보류 목록에 있는 세금계산서는 보류된 이유를 확인해야 합니다. 일반적으로 보류 사유는 정보 누락, 잘못된 정보 입력, 상대방의 사업자등록번호 오류 등이 있습니다.
• 보류 목록 조회 : 홈택스에 로그인한 후, '전자세금계산서' 메뉴에서 '발급 보류 목록'을 선택합니다. 여기에서 현재 보류 중인 세금계산서의 리스트를 확인할 수 있습니다.
• 정보 수정 : 각 보류된 세금계산서를 클릭하여 필요한 정보를 수정합니다. 예를 들어, 공급자나 공급받는 자의 사업자등록번호를 올바르게 입력하고, 누락된 정보를 추가합니다.
• 재발급 요청 : 수정이 완료된 후, '재발급' 버튼을 클릭하여 해당 세금계산서를 다시 발급 요청합니다. 이때 모든 정보가 정확한지 다시 한번 확인하는 것이 중요합니다.
• 상태 모니터링 : 발급 요청 후에는 해당 세금계산서의 상태를 지속적으로 모니터링하여 최종적으로 발급이 완료되었는지 확인해야 합니다.

취소 또는 삭제 불가능한 이유

전자세금계산서를 취소하거나 삭제할 수 없는 경우도 있습니다.

이러한 상황은 다음과 같은 이유로 발생합니다.

 

• 이미 사용된 세금계산서 : 전자세금계산서는 한 번 발급된 후 상대방에게 전달되면 그 자체로 법적 효력을 갖습니다. 따라서 이미 사용된 세금계산서는 취소할 수 없습니다. 이 경우에는 수정세금계산서를 발급하여 정정하는 방법을 사용해야 합니다.
• 법적 규정 : 세무 관련 법규에 따라 일정 기간 내에만 취소가 가능하며, 이 기간이 지나면 취소가 불가능해집니다. 부가가치세 신고 기한이 지나면 해당 세금계산서는 법적으로 유효하게 남아 있게 됩니다.
• 시스템 제한 : 홈택스 시스템 내에서 특정 조건을 만족하지 않는 경우에도 삭제나 취소가 제한될 수 있습니다. 잘못된 정보로 인해 이미 신고가 이루어진 경우에는 해당 세금계산서를 삭제할 수 없습니다.

 

 

손택스 전자세금계산서 FAQ

 

Q : 손택스란 무엇인가요?

손택스는 국세청에서 제공하는 모바일 세무 서비스로, 사용자가 언제 어디서나 전자세금계산서를 발급하고 관리할 수 있도록 돕는 앱입니다.

특히 지문인증을 통해 간편하게 로그인할 수 있어 편리합니다.

 

Q : 전자세금계산서 발급은 어떻게 하나요?

손택스 앱을 실행한 후 로그인하고, '전자세금계산서 발급' 메뉴를 선택합니다.

이후 공급자와 공급받는 자의 정보를 입력하고 품목을 등록한 후, 최종 확인 후 '발급하기' 버튼을 클릭하면 됩니다.

 

Q : 발급 시기는 언제인가요?

거래가 발생한 달의 다음 달 10일까지 전자세금계산서를 발급해야 합니다.

12월 거래는 1월 10일까지 발급해야 합니다.

 

Q : 모바일에서 손택스를 사용하려면 어떻게 해야 하나요?

스마트폰에 손택스 앱을 다운로드하고, 사업자 회원으로 가입한 후 인증서를 등록해야 합니다.

이후 지문인증 또는 공동인증서를 통해 로그인하여 사용할 수 있습니다.

 

Q : 공급가와 세액 계산은 어떻게 하나요?

공급가는 총금액에서 부가가치세를 제외한 금액입니다.

총금액이 110,000원이라면 공급가는 100,000원이 되고, 세액은 10,000원이 됩니다. 손택스에서는 자동으로 계산해 주므로 별도로 계산할 필요는 없습니다.

 

Q : 복사발급 기능은 무엇인가요?

복사발급 기능은 이미 발급된 전자세금계산서를 바탕으로 새로운 세금계산서를 쉽게 생성할 수 있는 기능입니다.

반복적인 거래가 있을 경우 매우 유용합니다.

 

Q : 수정세금계산서는 어떻게 발급하나요?

기존의 세금계산서를 조회한 후 수정이 필요한 부분을 수정하고 '수정발급' 버튼을 클릭하면 됩니다.

이때 수정 사유를 입력해야 합니다.

 

Q : 이중발급된 세금계산서는 어떻게 처리하나요?

이중으로 발급된 세금계산서 중 하나를 삭제해야 합니다.

삭제하기 전에 상대방과 협의하여 어떤 세금계산서를 유효하게 할 것인지 결정해야 합니다.

 

Q : 전자세금계산서 발급 시 필요한 서류는 무엇인가요?

사업자등록증과 함께 공급가 및 세액을 미리 계산해 두면 편리합니다.

또한 손택스 앱이 설치되어 있어야 하며, 인증서도 준비해야 합니다.

 

Q : 손택스에서 발급한 세금계산서는 어디에서 확인하나요?

홈택스의 '발급 내역' 메뉴를 통해 이전에 발급한 전자세금계산서를 확인할 수 있습니다.

여기서 필요한 경우 재발급이나 수정도 가능합니다.

 

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