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신고서 작성, 공제 항목 입력, 손택스 종합소득세 신고방법, 모두채움 근로소득 사업소득 분리과세 소득 유형별 맞춤 신고 전략을 살펴봅니다.
종합소득세 신고 유형
모두채움 신고
모두채움 신고는 단순경비율을 적용받는 소규모 사업자를 위한 간편한 신고 방식입니다.
먼저 손택스 앱을 실행하고 로그인한 후, '종합소득세 신고' 메뉴에서 '모두채움 신고'를 선택합니다.
국세청에서 제공하는 수입금액 정보를 확인하고, 필요시 수정할 수 있습니다. 주요 경비 항목을 입력하면 소득금액이 자동으로 계산됩니다.
소득공제와 세액공제 항목은 대부분 자동으로 반영되므로, 누락된 항목이 있는지만 꼼꼼히 확인하면 됩니다 마지막으로 신고 내용을 검토한 후 제출하면 신고가 완료됩니다.
근로소득 신고
근로소득자의 경우, 대부분 회사에서 연말정산을 통해 세금 정산을 마치지만, 추가 공제나 다른 소득이 있는 경우 종합소득세 신고를 해야 합니다.
손택스 앱에서 '근로소득 신고'를 선택하면, 국세청에 제출된 근로소득 지급명세서 정보가 자동으로 불러와집니다. 이 정보를 확인하고 필요시 수정할 수 있습니다.
특별세액공제 항목(의료비, 교육비, 기부금 등)을 추가로 입력할 수 있으며, 이에 따라 세액이 자동으로 계산됩니다. 신고 내용을 최종 확인한 후 제출하면 됩니다.
사업소득 신고
복식부기나 간편장부 대상자의 경우, 좀 더 상세한 신고가 필요합니다.
손택스 앱에서 '사업소득 신고'를 선택한 후, 먼저 기본 사항을 입력합니다. 사업장 정보, 업종 코드, 수입금액 등을 차례로 입력합니다.
복식부기 대상자는 재무제표를, 간편장부 대상자는 수입금액과 필요경비 명세를 상세히 입력해야 합니다. 이후 소득공제와 세액공제 항목을 확인하고 필요시 수정합니다.
마지막으로 신고 내용을 검토하고 제출하면 신고가 완료됩니다.
분리과세 소득 신고
분리과세 소득은 다른 소득과 합산하지 않고 별도로 세금을 계산하는 소득입니다.
손택스 앱에서 '분리과세 소득 신고'를 선택한 후, 해당하는 소득 유형(주택임대소득, 기타소득, 연금소득)을 선택합니다.
주택임대소득의 경우 임대 주택 정보와 수입금액을 입력합니다. 기타소득은 소득의 원천과 금액을, 연금소득은 연금 유형과 수령액을 입력합니다.
각 소득 유형에 따른 필요경비와 세액 계산 방식이 자동으로 적용되므로, 입력한 정보를 잘 확인하고 제출하면 됩니다.
손택스 신고서 작성 단계
기본정보 입력 및 소득금액 확인
먼저 손택스 앱에 로그인하신 후, '종합소득세 신고' 메뉴를 선택합니다.
그러면 기본정보 입력 화면이 나타납니다.
- 주소와 연락처를 확인하고 변경사항이 있으면 수정합니다.
- 세대주 여부, 주민등록상 가족 관계 등을 정확히 입력합니다.
- 소득 유형 (근로, 사업, 연금 등)을 선택합니다.
- 국세청에서 제공하는 소득금액 정보를 확인합니다. 누락된 소득이 있다면 추가로 입력해 주세요.
이 단계에서 정확한 정보를 입력하는 것이 중요합니다. 특히 소득금액은 세금 계산의 기초가 되므로 꼼꼼히 확인해 주세요.
소득공제 및 세액공제 항목 입력
다음으로 소득공제와 세액공제 항목을 입력합니다.
이 부분은 대부분 자동으로 채워져 있지만, 꼭 확인하고 필요시 수정해야 합니다.
- 인적공제 : 부양가족 정보를 확인하고 필요시 추가합니다.
- 연금보험료 공제 : 국민연금, 공무원연금 등의 납입액을 확인합니다.
- 특별소득공제 : 건강보험료, 고용보험료 등을 확인합니다.
- 특별세액공제 : 의료비, 교육비, 신용카드 사용액 등을 확인하고 누락된 항목이 있다면 추가합니다.
각 항목을 클릭하면 상세 내역을 볼 수 있습니다. 금액이 잘못되었거나 누락된 것이 있다면 '수정' 버튼을 눌러 직접 입력할 수 있습니다.
기부금 공제 입력 방법
기부금 공제는 별도의 메뉴에서 입력합니다.
'기부금 공제' 항목을 선택하면 다음과 같은 절차로 진행됩니다.
- 기부 유형 선택 : 정치자금 기부금, 법정기부금, 지정기부금 등을 구분해 선택합니다.
- 기부처 입력 : 기부한 단체나 기관의 이름을 입력합니다.
- 기부금액 입력 : 영수증에 기재된 금액을 정확히 입력합니다.
- 증빙서류 첨부 : 기부금 영수증을 스캔하거나 사진을 찍어 첨부합니다.
기부금은 세액공제율이 높아 꼼꼼히 챙기면 세금 절감에 도움이 됩니다. 적은 금액이라도 빠짐없이 입력해 주세요.
신고서 검토 및 제출
모든 정보를 입력했다면, 마지막으로 신고서를 검토하고 제출합니다.
- '신고서 검토' 버튼을 클릭하면 입력한 모든 내용을 한눈에 볼 수 있습니다.
- 소득금액, 공제항목, 결정세액 등을 꼼꼼히 확인합니다.
- 오류나 누락된 부분이 있다면 해당 항목으로 돌아가 수정합니다.
- 모든 내용이 정확하다면 '신고서 제출' 버튼을 누릅니다.
- 신고서 제출 전 공동인증서나 간편인증으로 본인 확인 절차를 거칩니다.
- 제출이 완료되면 접수증을 받게 됩니다. 이를 꼭 저장해 두세요.
신고서 제출 후에도 신고 기간 내에는 수정이 가능합니다. 추가로 기억난 공제 항목이 있다면 '수정신고' 기능을 이용해 다시 제출할 수 있습니다.
주요 공제 항목 입력 요령
인적공제 입력 방법
인적공제는 납세자 본인과 부양가족에 대한 기본적인 공제입니다.
손택스에서는 다음과 같이 입력합니다.
1. '인적공제' 메뉴를 선택합니다.
2. 기본공제 대상자 목록을 확인합니다. 주민등록상 정보를 바탕으로 자동으로 표시됩니다.
3. 실제 부양하는 가족이 목록에 없다면 '추가' 버튼을 눌러 수동으로 입력합니다.
4. 각 가족 구성원별로 다음 사항을 체크합니다.
- 기본공제 여부
- 경로우대공제 (만 70세 이상)
- 장애인공제
- 부녀자공제 또는 한부모가족 공제
주의할 점은 부양가족의 소득금액이 연간 100만 원을 초과하면 기본공제 대상에서 제외됩니다.
또한, 주택자금공제나 신용카드 사용액 공제 등 일부 공제는 인적공제 대상자 기준으로 계산되므로 정확히 입력해야 합니다.
연금계좌 세액공제 계산
연금계좌 세액공제는 노후 준비를 위한 저축을 장려하기 위한 제도입니다.
다음과 같이 입력합니다.
1. '연금계좌 세액공제' 메뉴를 선택합니다.
2. 연금 종류별로 납입액을 입력합니다:
- 연금저축계좌
- 퇴직연금계좌
- IRP(개인형 퇴직연금)
3. 시스템이 자동으로 공제 가능 금액을 계산해 줍니다.
연금계좌 세액공제는 연간 납입액 400만 원 한도 내에서 12%의 세액공제율이 적용됩니다.
단, 종합소득금액이 4천만 원 이하인 경우 15%의 공제율이 적용되니 참고하세요. 또한, 50세 이상이면 추가로 200만 원까지 공제받을 수 있습니다.
의료비/교육비 세액공제 입력
의료비와 교육비는 많은 납세자들에게 중요한 세액공제 항목입니다.
입력 방법은 다음과 같습니다.
1. '특별세액공제' 메뉴에서 '의료비' 또는 '교육비'를 선택합니다.
2. 의료비 세액공제
- 국세청에 신고된 의료비 내역이 자동으로 표시됩니다.
- 누락된 의료비가 있다면 '추가' 버튼을 눌러 직접 입력합니다.
- 난임시술비, 건강보험 산정 특례 대상자 의료비는 별도로 표시해야 합니다.
- 의료비는 총급여액의 3%를 초과한 금액에 대해 15%의 세액공제율이 적용됩니다.
3. 교육비 세액공제
- 자녀 교육비, 본인 교육비 등 대상자별로 구분하여 입력합니다.
- 유치원, 초중고, 대학교 등 교육기관별로 납부한 금액을 입력합니다.
- 교복구입비, 학원비 등 추가 교육비도 해당되는 경우 입력합니다.
- 교육비는 대상과 종류에 따라 공제 한도가 다르며, 15%의 세액공제율이 적용됩니다.
의료비와 교육비 모두 연말정산 간소화 서비스를 통해 대부분 자동으로 입력되지만, 일부 누락된 항목이 있을 수 있으니 꼼꼼히 확인하고 필요시 추가해야 합니다.
특히 의료비의 경우, 시력 교정용 안경이나 콘택트렌즈 구입비, 보청기, 장애인 보장구 구입비 등도 공제 대상이 될 수 있으니 챙겨보시기 바랍니다.
교육비는 직계존속에 대한 교육비는 공제되지 않지만, 장애인 특수교육비는 예외적으로 공제됩니다. 또한 대학원 교육비의 경우 본인에 한해서만 공제가 가능하다는 점도 기억해 두세요.
신고 후 절차 및 유의사항
납부세액 확인 및 납부 방법
신고를 완료하면 납부해야 할 세액을 확인할 수 있습니다.
이 과정은 다음과 같습니다.
- 손택스 앱 메인 화면에서 '신고내역 조회' 메뉴를 선택합니다.
- 해당 연도의 종합소득세 신고 내역을 클릭합니다.
- '납부세액' 항목에서 납부해야 할 금액을 확인할 수 있습니다.
납부 방법은 다음과 같습니다.
- 손택스 앱에서 직접 납부 : '납부하기' 버튼을 클릭하고 계좌이체나 신용카드 결제를 선택합니다.
- 가상계좌 납부 : 부여받은 가상계좌로 이체합니다.
- ATM 납부 : 은행 ATM에서 '세금납부' 메뉴를 이용합니다.
- 은행 방문 납부 : 납세고지서를 가지고 은행을 방문합니다.
주의할 점은 납부 기한을 꼭 지켜야 합니다. 기한을 넘기면 가산세가 부과될 수 있습니다. 또한, 납부할 세금이 많다면 분할납부를 신청할 수 있으니 참고하세요.
환급계좌 등록 및 변경 방법
세금 환급 대상자라면 환급받을 계좌를 등록해야 합니다.
방법은 다음과 같습니다.
- 손택스 앱에서 '환급계좌 관리' 메뉴를 선택합니다.
- '환급계좌 등록/변경' 버튼을 클릭합니다.
- 본인 명의의 계좌 정보를 입력합니다.
- 공동인증서나 간편인증으로 본인 확인 절차를 거칩니다.
환급계좌는 반드시 본인 명의의 계좌여야 합니다. 타인 명의 계좌로는 환급이 불가능합니다. 또한, 환급계좌를 변경하고 싶다면 같은 메뉴에서 언제든지 변경할 수 있습니다.
환급금은 보통 신고기한 다음 달 말일부터 순차적으로 입금됩니다. 단, 정확한 환급 시기는 세무서의 처리 상황에 따라 다를 수 있습니다.
신고내역 조회 및 수정신고 방법
신고 후에도 내용을 확인하거나 수정해야 할 경우가 있습니다.
이럴 때는 다음과 같이 진행합니다.
신고내역 조회
- 손택스 앱 메인 화면에서 '신고내역 조회' 메뉴를 선택합니다.
- 해당 연도의 신고 내역을 클릭하면 상세 내용을 볼 수 있습니다.
수정신고 방법
- '수정신고' 버튼을 클릭합니다.
- 수정이 필요한 항목을 찾아 내용을 변경합니다.
- 변경 사유를 간단히 기재합니다.
- 수정된 내용을 최종 확인 후 제출합니다.
수정신고는 당초 신고기한으로부터 5년 이내에 할 수 있습니다. 단, 세무서의 결정 또는 경정이 있은 후에는 90일 이내에만 수정신고가 가능합니다.
주의할 점은, 수정신고로 인해 추가로 납부할 세금이 발생할 경우 지연이자가 부과될 수 있습니다. 따라서 최초 신고 시 정확한 정보를 입력하는 것이 중요합니다.
지방소득세 신고 연계 방법
위택스 연동 신고 절차
손택스에서 종합소득세 신고를 마친 후 지방소득세 신고는 위택스와 연동하여 간편하게 할 수 있습니다.
절차는 다음과 같습니다.
- 손택스에서 종합소득세 신고를 완료합니다.
- 신고서 접수증 화면에서 '직접 확인하였습니다'를 체크합니다.
- '개인지방소득세 신고 이동' 버튼을 클릭합니다.
이렇게 하면 별도의 로그인 없이 위택스로 자동 연결됩니다. 연결 후에는 종합소득세 신고 내용을 바탕으로 개인지방소득세 신고서가 자동으로 작성됩니다.
주의할 점은 연동 과정에 2~3분 정도 시간이 소요될 수 있습니다. 만약 바로 연결되지 않는다면 잠시 후 다시 시도해 보시기 바랍니다.
지방소득세 원클릭 신고 방법
위택스로 연동된 후에는 다음과 같이 간단하게 원클릭 신고를 할 수 있습니다.
- 자동 작성된 신고서 내용을 꼼꼼히 확인합니다.
- 특별히 수정할 사항이 없다면 '신고하기' 버튼을 클릭합니다.
- 신고 완료 후 납부 방법을 선택합니다.
납부 방법은 크게 네 가지가 있습니다.
- 위택스에서 직접 전자납부 (신용카드, 계좌이체 등)
- 가상계좌로 무통장 입금
- 인터넷뱅킹을 통한 계좌이체
- 은행 CD/ATM기기나 금융기관 창구에서 현금 납부
특히 편리한 점은, 납부할 세액이 100만 원을 초과하는 경우 2개월 이내에 분할납부를 신청할 수 있습니다. 일시에 납부하기 어려운 금액이라면 이 제도를 활용해 보시기 바랍니다.
또한, 모두채움 안내문을 받으신 분들은 더욱 간편합니다. 안내문에 기재된 가상계좌로 세액을 납부하면 별도의 신고 절차 없이 신고한 것으로 인정됩니다.
마지막으로, 신고 기한이 다가왔는데도 아직 납부하지 않으셨다면 걱정하지 마세요. 국민비서 알림 서비스를 통해 미납 사실을 사전에 안내받을 수 있습니다.
자주 묻는 질문과 문제 해결
오류 메시지 대처 방법
손택스에서 종합소득세 신고를 하다 보면 여러 가지 오류 메시지를 만나게 됩니다.
주요 오류 메시지와 대처 방법은 다음과 같습니다.
"이미 제출되어 처리 중인 신고서가 존재합니다. 기한 후 신고불가" 메시지
이미 신고서를 제출했다는 의미입니다. 신고 내역을 확인하려면 손택스 앱에서 '세금신고 > 신고서조회/삭제/부속서류 > 전자신고 결과조회'로 들어가 확인할 수 있습니다.
"신고기간이 아닙니다. 다시 확인하세요" 메시지
법정 신고기한이 지나지 않았는데 수정신고를 하려고 할 때 나타납니다. 수정신고는 법정신고기한 다음 날부터 가능합니다.
"소득처분 관련한 코드의 금액이 0이거나, 존재하지 않습니다" 메시지
소득처분 신고 시 관련 코드에 금액을 입력하지 않았을 때 나타납니다. 소득처분 관련 코드에 신고 내용을 입력해야 합니다.
오류 메시지가 나타나면 당황하지 마시고, 메시지 내용을 꼼꼼히 읽어보신 후 안내에 따라 수정하시면 됩니다. 복잡한 오류의 경우 국세상담센터(126)에 문의하시면 자세한 안내를 받으실 수 있습니다.
신고 기한 및 연장 신청 안내
2025년 종합소득세 신고 기한은 2026년 5월 1일부터 5월 31일까지입니다.
다만, 5월 31일이 공휴일이나 토요일인 경우 그다음 날까지 신고할 수 있습니다.
신고 기한 연장이 필요한 경우 다음과 같이 처리할 수 있습니다.
- 성실신고확인서 제출자 : 별도 신청 없이 6월 30일까지 연장됩니다.
- 개인적인 사유로 인한 연장 : 손택스 앱에서 '신고/납부 > 신고기한 연장 신청'을 통해 신청할 수 있습니다. 최대 3개월까지 연장 가능합니다.
- 재해 등으로 인한 연장 : 천재지변이나 심각한 질병 등의 사유가 있는 경우, 관할 세무서에 연장 신청을 할 수 있습니다.
신고 기한 연장을 신청하더라도 납부 기한은 자동으로 연장되지 않으므로, 납부 기한 연장이 필요한 경우 별도로 신청해야 합니다.
챗봇 상담 이용 방법
2025년부터는 AI 기술을 활용한 챗봇 상담 서비스가 더욱 확대되어 24시간 실시간 상담이 가능해졌습니다.
챗봇 상담 이용 방법은 다음과 같습니다.
- 손택스 앱을 실행하고 메인 화면에서 '챗봇 상담' 아이콘을 선택합니다.
- 챗봇 상담 화면에서 궁금한 내용을 자연어로 입력합니다. "종합소득세 신고 방법이 궁금해요"라고 입력할 수 있습니다.
- 챗봇이 제공하는 답변을 확인합니다. 답변이 부족하다면 추가 질문을 할 수 있습니다.
- 챗봇으로 해결되지 않는 복잡한 문의의 경우, 챗봇 화면에서 '상담사 연결' 버튼을 통해 실제 상담사와 연결될 수 있습니다.
챗봇 상담은 기본적인 세금 신고 절차, 공제 항목 안내, 자주 묻는 질문 등에 대해 빠르고 정확한 답변을 제공합니다. 24시간 이용 가능하므로 야간이나 주말에도 편리하게 문의할 수 있습니다.
손택스 종합소득세 신고 FAQ
Q : 손택스로 종합소득세 신고는 어떻게 하나요?
손택스 앱을 실행하고 로그인한 후, '세금신고' 메뉴에서 '종합소득세'를 선택하면 됩니다. 화면의 안내에 따라 단계별로 정보를 입력하고 확인하면 신고가 완료됩니다.
급여 1억 원을 받은 직장인이라면 '근로소득 신고' 항목을 선택하고 급여 정보를 확인한 후 추가 공제 항목을 입력하면 됩니다.
Q : 종합소득세 신고 기한은 언제인가요?
2025년 종합소득세 신고 기한은 2026년 5월 1일부터 5월 31일까지입니다. 주말이나 공휴일이 겹치면 그다음 날까지 연장됩니다.
신고 기한을 놓치지 않도록 미리 준비하는 것이 좋습니다.
Q : 모두채움 신고란 무엇인가요?
모두채움 신고는 국세청에서 납세자의 소득 정보를 미리 채워 제공하는 서비스입니다.
단순 급여소득자의 경우 대부분의 정보가 자동으로 입력되어 있어 확인만 하면 신고가 완료됩니다.
Q : 종합소득세 신고 시 어떤 공제 항목을 꼭 확인해야 하나요?
주요 공제 항목으로는 의료비, 교육비, 기부금, 연금저축 등이 있습니다.
특히 의료비의 경우, 가족의 병원비나 약국 영수증을 꼼꼼히 모아두었다가 입력하면 세액 공제를 받을 수 있습니다.
Q : 사업소득이 있는 경우 어떻게 신고해야 하나요?
사업소득자는 '사업소득 신고' 항목을 선택하여 수입금액과 필요경비를 입력해야 합니다.
프리랜서 디자이너의 경우 연간 수입과 재료비, 사무실 임대료 등의 경비를 상세히 기록하고 입력해야 합니다.
Q : 종합소득세 신고 후 수정이 필요하면 어떻게 하나요?
신고 기간 내에는 '수정신고' 기능을 통해 언제든 수정이 가능합니다.
신고 기간이 지난 후에도 국세청에 수정신고서를 제출할 수 있지만, 가산세가 부과될 수 있으므로 주의해야 합니다.
Q : 종합소득세 신고와 함께 지방소득세도 신고해야 하나요?
네, 맞습니다.
손택스에서 종합소득세 신고를 완료한 후 '지방소득세 신고 이동' 버튼을 클릭하면 위택스로 자동 연결되어 지방소득세도 쉽게 신고할 수 있습니다.
Q : 신고한 세금은 어떻게 납부하나요?
손택스에서 신고 완료 후 '납부하기' 버튼을 통해 즉시 납부할 수 있습니다.
신용카드나 계좌이체로 납부 가능하며, 고지서를 받아 은행에서 납부할 수도 있습니다.
Q : 종합소득세 신고 시 주의해야 할 점은 무엇인가요?
소득금액이나 공제항목을 누락하지 않도록 주의해야 합니다. 특히 기부금이나 의료비 등의 영수증을 미리 준비해 두면 좋습니다.
또한, 신고 마감일에 임박해서 신고하면 시스템 접속이 지연될 수 있으므로 여유 있게 신고하는 것이 좋습니다.
Q : 종합소득세 신고에 대해 더 자세한 상담을 받고 싶으면 어떻게 해야 하나요?
국세청에서 운영하는 AI 상담사를 통해 24시간 실시간 상담이 가능합니다. 복잡한 문의사항은 국세상담센터(126)로 전화하여 상담받을 수 있습니다.
해외 소득이 있는 경우나 부동산 임대소득 신고 방법 등 특수한 상황에 대해 자세한 안내를 받을 수 있습니다.
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